Si usted es un ciudadano de los Estados Unidos que ha recibido un ingreso de seguro de vida, usted debe saber como presentar sus impuestos al gobierno. Estos ingresos tienen el potencial de estar sujetos a impuestos, y los contribuyentes pueden encontrarse enfrentando sanciones o multas por no presentar declaraciones de impuestos adecuadamente. Ésta guía le dará al contribuyente la información necesaria para presentar sus impuestos con éxito.
1. ¿Cómo presentar los impuestos en Estados Unidos si tiene ingresos de una póliza de seguro de vida?
Presentar impuestos en Estados Unidos cuando se tiene ingresos desde una póliza de seguro de vida implica seguir ciertos pasos. Aquí hay algunas indicaciones:
- Primero, el impuesto que se debe pagar sobre el ingreso del seguro depende del tipo de impuesto federal y estatal. Por lo tanto, el contribuyente debe evaluar todas las aplicaciones legales en su caso para determinar la cantidad de impuestos que debe pagarse.
- En segundo lugar, el contribuyente debe acompañar el ingreso del seguro con los argumentos y documentos adecuados para respaldar su legitimidad. Esto permitirá al contribuyente demostrar que los recursos provienen de una póliza de seguro de vida.
- Finalmente, los contribuyentes deben presentar una declaración de impuestos para informar el ingreso proveniente de la póliza de seguro de vida. Esto debe hacerse de manera online o presentando el Formulario 1040, y añadir al formulario las deducciones pertinentes. Esto permitirá al contribuyente recibir el crédito tributario correspondiente.
Además, es importante tener en cuenta que si se presenta una póliza de seguro de vida a título de capital de seguro, el ingreso transferido a un contribuyente no está sujeto a impuestos. Por lo tanto, es importante leer la información completa suministrada por la compañía aseguradora para conocer los detalles y determinar si se aplica impuesto sobre los ingresos.
2. ¿Cuáles son las tasas y los pagos de impuestos relacionados con el seguro de vida?
En lo que a tasas de impuestos y pagos de seguros de vida se refiere, en primer lugar es importante determinar si se está pagando por el seguro de vida de forma individual o por medio de una empresa o patrocinador. Si se trata de un seguro de vida individual, la tasa del impuesto dependerá del tipo de cobertura elegido y la cantidad de prima pagada.
Las tasas del impuesto varían según el estado, pero algunos estados no permiten la deducción de gastos de seguro de vida. Esto significa que los pagos de la prima identificados como seguro de vida no se sumarán a la cantidad total para el impuesto sobre la renta a pagar.
A modo de ejemplo, Generalmente no hay impuestos a la hora de cobrar el seguro de vida después de la muerte. Sin embargo, si la política incluye una ganancia, esta deberá pagarse como impuesto a la renta. A continuación enumeramos algunos de los impuestos y los pagos relacionados con el seguro de vida:
- Impuesto de primas pagadas: Las primas pagadas pueden estar sujetas a ciertos cargos, dependiendo de la tasa de impuesto establecida por el estado, la duración del seguro y la cantidad pagada.
- Impuesto sobre la renta por ganancias: Si un asegurado obtiene ganancias de la política de seguro de vida, tendrá que pagar un impuesto sobre las ganancias obtenidas, según la tasa de impuesto establecida por el estado.
- Impuestos indirectos: Algunos estados cobran impuestos indirectos sobre el seguro, dependiendo del tipo de seguro y la cobertura que se haya contratado.
3. ¿Deben pagarse impuestos sobre los beneficios del seguro de vida?
Los impuestos son una parte importante de nuestras vidas. Aunque la mayoría de los impuestos se pagan como resultado de nuestros ingresos y propiedades, también existen algunos impuestos específicos como los impuestos a los seguros de vida. Las compañías de seguros son consideradas parte del sector financiero que, en términos generales, está gravado según la ley. Por lo tanto, la respuesta a la pregunta sobre si deben pagar impuestos los beneficios del seguro de vida depende de una variedad de factores, incluido el lugar en el que está su seguro y el tipo de seguro que posee.
Por ejemplo, los beneficios de los seguros de vida de EE.UU. no están exentos de impuestos a menos que el seguro esté exento por ley o sea parte de un plan como el 401(k). Si el seguro es parte de un plan como el 401(k), entonces el beneficiario no tendrá que pagar impuestos sobre los beneficios del seguro de vida a menos que el plan de cuentas de jubilación tenga una contribución no deducible. Sin embargo, si el beneficiario no es el pagador de los impuestos sobre el seguro de vida, el beneficiario tendrá que presentar una declaración de impuestos para dar una cuenta de los beneficios recibidos.
En la mayoría de los casos, los beneficiarios que reciben pagos de un seguro de vida no están obteniendo ingresos «ordinarios y corrientes», por lo que estos beneficios generalmente no se tributan como ingresos ordinarios y corrientes, sino que se tratan de inversiones. Esta regla es diferente para los beneficiarios que reciben una nueva tasa de interés, ya que esta renta se sujeta al impuesto sobre la renta ordinaria. Esta regla se aplica tanto a las primas cobradas como a los pagos de los seguros de vida, como los beneficios de retiro.
4. ¿Cómo reportar los beneficios de seguro de vida a la Agencia de Impuestos de Estados Unidos?
Existen varias maneras en que los contribuyentes pueden reportar los beneficios recibidos de un seguro de vida a la Agencia de Impuestos de Estados Unidos (IRS, por sus siglas en inglés). Veamos las opciones:
- Información en la declaración de impuestos: los beneficiarios del seguro de vida deben poner los beneficios obtenidos en la declaración de impuestos, más específicamente en la «sección de ingresos», formulario 1040 del IRS. La información requerida incluye el nombre y dirección del asegurador, el nombre del asegurado, el monto del beneficio recibido, etc.
- Formal Informalmente: los beneficiarios también pueden optar por notificar al IRS de manera informal. Esto implica enviar una carta o un correo electrónico al IRS notificando la muerte de una persona asegurada y el monto de los beneficios recibidos.
Cualquier persona elegible para recibir los beneficios de un seguro de vida a través del asegurador, también puede estar sujeto a tener que presentar una Declaración de Impuestos por los Ingresos recibidos por tal beneficio. Generalmente, el asegurador enviará al beneficiario un informe 1099-R que indica el nombre del asegurante, el nombre del asegurado, el número del seguro, monto del beneficio, etc. Esta declaración será necesaria para llenar la declaración de impuestos.
5. ¿Cómo calcular los impuestos sobre el seguro de vida?
Calcular los impuestos sobre el seguro de vida requiere que comprenda una variedad de conceptos. Primero debe identificar qué parte de los beneficios de seguro de vida están gravados. Si bien puede encontrar información limitada en línea, la mayoría de los casos de impuestos sobre el seguro de vida requieren la ayuda de un profesional. Aquí hay una descripción general de lo que debe considerar:
- Beneficios sujetos a impuestos: Los descuentos para seguros de vida deben incluirse como ingreso de la persona sobre la cual se está obteniendo el seguro de vida. Sin embargo, los beneficios en efectivo del seguro de vida están sujetos a impuestos solamente cuando exceden los premios pagados.
- Determinar la cantidad exacta de impuestos: Los beneficios en efectivo del seguro de vida están sujetos al impuesto federal, así como al impuesto estatal en el lugar donde se liberen los fondos. El beneficiario necesitará producir una forma 1099 para demostrar que recibió los beneficios del seguro de vida. Esta forma indicará el tipo de impuesto que debe pagar.
- Declaraciones de impuestos: Estos beneficios de seguro de vida deben incluirse como ingresos en la declaración de impuestos. Un contador profesional puede ayudar al asegurado o a un miembro de su familia a calcular los impuestos en el momento de la interrupción de los fondos de seguro de vida.
En la mayoría de los casos, pueden aplicarse cierta exención de impuestos sobre los beneficios del seguro de vida. Esta exención aplica a los beneficios en efectivo que generalmente están disponibles para aquellos que pagan los premios fijos. Los impuestos adicionales sobre un seguro de vida pueden surgir si el dueño del seguro realiza una retirada de beneficios adicionales.
Finalmente, hay que mencionar que los seguros de vida garantizados por clientes con ingresos más altos también están sujetos a impuestos. A menudo, los contribuyentes tendrán que pagar impuestos sobre el interés ganado durante el tiempo en que el asegurado fue el dueño del seguro de vida. Asegúrese de derivar la asesoría legal y profesional adecuada antes de tomar una decisión sobre los impuestos.
En resumen, presentar sus impuestos en los Estados Unidos puede ser un proceso complicado, especialmente cuando se trata de ingresos derivados de seguros de vida. Asegúrese de consultar con un contador experto para obtener ayuda personalizada y organizar su declaración de impuestos de manera adecuada. Comprender los requisitos del impuesto será esencial para mantenerse al día con las leyes fiscales impuestas en el país. La preparación adecuada de sus impuestos formará la base para una experiencia exitosa.